四川省社会保险基金行政监督和行政执法程序暂行规定
【发布时间:2019-09-29 16:03:42】  【浏览量:   【信息来源:广安市人力资源和社会保障局】

第一章    

 

第一条  为保障社会保险基金安全,规范和加强社会保险基金监督,根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国社会保险法》、《社会保险基金监督举报工作管理办法》(原劳动和社会保障部令第11号)、《社会保险基金行政监督办法》(原劳动和社会保障部令第12号)等有关法律、法规,制定本规定。

第二条  社会保险基金行政监督和行政执法应遵循公平公正、程序正当、高效便民和教育与处罚相结合的原则。

第三条  四川省行政区域内人力资源和社会保障行政部门(以下简称行政部门)对内设机构、下属单位及其工作人员发生的社会保险基金违法行为依法进行行政监督和对行政相对人发生的社会保险基金违法行为依法作出处理决定,适用本规定。

第四条  县级以上行政部门负责本行政区域内的社会保险基金行政监督和行政执法工作。

根据工作需要,经行政部门负责人批准,上级行政部门可以对下级管辖的案件进行调查处理。

管辖按案件涉及的社会保险基金收、支层级确定。省级行政部门负责涉及省本级社会保险基金收、支案件的调查处理。

第五条  社会保险基金行政监督应受理和调查处理下列社会保险基金违法行为(以下简称行政监督类案件):

(一)社会保险经办机构及其工作人员有下列行为之一的:

1.未履行社会保险法定职责的;

2.未将社会保险基金存入财政专户的;

3.克扣或者拒不支付社会保险待遇的;

4.丢失或者篡改缴费记录、享受社会保险待遇记录等社会保险数据、个人权益记录的;

5.有违反社会保险法律、法规的其他行为的。

(二)社会保险经办机构擅自更改社会保险缴费基数、费率,导致少收或者多收社会保险费的;

(三)隐匿、转移、侵占、挪用社会保险基金或者违规投资营运的;

(四)其他违反社会保险基金法律、法规、规章的行为。

第六条  社会保险基金行政执法应受理和调查处理下列社会保险基金违法行为(以下简称行政执法类案件):

(一)社会保险经办机构以及医疗机构、药品经营单位等社会保险服务机构以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险基金支出的;

(二)以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险待遇的;

(三)其他违反社会保险基金法律、法规、规章的行为。

第七条  社会保险基金行政监督案件的立案、调查、处理等工作由社会保险行政部门社会保险基金监督机构(以下简称基金监督机构)负责相关执法机构和社会保险经办机构予以配合。

社会保险基金行政执法案件的立案、调查、处理等工作由各级社会保险行政部门根据“三定”规定和实际情况确定承办机构。

 

第二章   

 

第八条  承办机构应建立社会保险基金违法案件登记制度,在发现之日对案件来源、基本情况予以登记。案件来源包括:

(一)公民、法人或其他组织举报的; 

(二)依职权检查发现的;

(三)上级部门交办的;

(四)社会保险经办机构或其他部门(单位)移送的;

(五)依法通过其他途径发现的。

第九条  对第八条第一项规定的社会保险基金违法案件,承办机构应指定工作人员进行初步审查,并经承办机构负责人批准,根据下列不同情况分类处理:

(一)符合本规定立案规定的,执行立案规定;

(二)不属于本行政部门受理的事项,告知当事人向其他部门反映;

(三)不属于本规定第五条、第六条社会保险基金行政监督和行政执法受理的事项,转交行政部门其他机构依法处理,并告知当事人转交情况;

(四)行政执法类案件在不涉及经办机构及其工作人员的情况下,可选择先转交经办机构按《社会保险稽核办法》(原劳动和社会保障部令第16号)和社会保险管理协议调查处理,并告知当事人转交情况;

(五)属于下级行政部门管辖的案件,可选择向下级行政部门交办,并告知当事人交办情况;

(六)反映的违法违规主体不明确或问题不具体,又无法与当事人取得联系的,不做具体处理,但应存档备查。

第十条  承办机构应在登记之日起5个工作日内决定是否立案;

案情重大、复杂需延期立案的,经行政部门负责人批准,可以延迟立案,但延长时限最长不超过5个工作日。

对需要立即查处的社会保险基金违法行为,行政部门负责人可以决定先行调查取证,并在决定立案之日起2个工作日内补办立案手续。

第十一条  符合下列条件的应当立案:

(一)违反社会保险法律法规的行为发生在两年内的;

(二)有明确的涉嫌违法主体;

(三)属于社会保险基金监督职权范围并在本行政部门管辖范围之内。

行政监督类案件不受前款第一项限制。

第十二条  有下列情形之一的不予立案:

(一)违反社会保险法律法规的行为发生已超过两年的;

(二)不属于本行政部门管辖的;

(三)违法事实不成立或者违法情节轻微且已改正的;

行政监督类案件不受前款第一项限制。立案后发现有前款情形之一的,可以撤销立案。

第十三条  有下列情形之一的,可以并案处理:

(一)同一社会保险基金违法行为涉及多个当事人的;

(二)立案时发现当事人还存在其他社会保险基金违法行为的。

第十四条  立案应填写立案审批表。行政监督类案件立案,经基金监督机构负责人同意后,报行政部门负责人审查批准。行政执法类案件,由承办机构负责人审查批准。批准之日为立案之日。

 

第三章  调查取证

 

第十五条  承办机构应在立案之日成立调查组, 调查组须有两名案件承办人员和必要的案件调查人员。案件承办人员和调查人员(以下统称办案人员)应当持有社会保险基金监督检查证、劳动保障监察员证或四川省行政执法证。

对违法情节恶劣、后果严重或特别复杂疑难的案件,经行政部门负责人批准,成立专案组组织调查取证。

第十六条  调查取证应在立案之日起30个工作日内完成;情况复杂确需延长调查时限的,经行政部门负责人批准,可以延长30个工作日。

第十七条  调查取证应当全面、客观、公正。

严禁以暴力、胁迫、引诱、欺骗或其他非法手段收集证据;严禁泄露当事人的技术秘密、商业秘密和个人隐私。

以非法手段取得的证据不得作为认定事实和实施行政处理、处罚的根据。

第十八条  调查取证应重点查明以下事项:

(一)当事人的基本情况。包括当事人的姓名、职业、性别、公民身份证号码、住所地或者单位名称、地址、组织机构代码、营业执照号码、法定代表人(主要负责人)姓名、职务及联系方式等;

(二)发生违法行为的时间、地点、手段、过程、动机、涉案金额和危害后果;

(三)法定从重、从轻、减轻以及免予处罚等情形;

(四)与案件相关的其他事项和情节。

第十九条  有下列情形之一的,办案人员应当回避:

(一)案件当事人或当事人的近亲属;

(二)案件的证人或者鉴定人;

(三)本人或者其近亲属与案件有利害关系的;

(四)与案件有其他关系,可能影响案件公正处理的。

符合回避条件的,办案人员应当自行回避,当事人有权申请其回避。

当事人口头申请回避的,办案人员应当如实记录在案,并请当事人签字确认。

当事人申请回避,承办机构应在收到回避申请书之日起2个工作日内将是否回避决定书面告知当事人。

第二十条  组织调查取证,可以采取以下措施:

(一)查阅、记录、复制与社会保险基金收支、管理和投资运营相关的资料,对可能被转移、隐匿或者灭失的资料予以封存;

(二)询问与调查事项有关的单位和个人,要求其对与调查事项有关的问题作出说明、提供有关证明材料。

第二十一条  办案人员应在实施检查前3个工作日内向被检查单位或个人送达行政监督(执法)通知书。

有下列情形之一的,经承办机构负责人批准,办案人员可以持行政监督(执法)通知书直接实施检查:

(一)被举报有社会保险基金违法行为的;

(二)紧急情况下必须立即进行监督检查的;

(三)其他因提前通知可能会造成社会保险基金违法事实被隐瞒或改变的情形。

第二十二条  询问当事人及有关人员应当单独进行,由两名以上办案人员共同完成,并制作询问笔录。

询问笔录应如实记录被询问人的原话和原意,交由被询问人核对。被询问人无阅读能力的,应当向其宣读。询问笔录如有差错或者遗漏,应当更正或者补正,由被询问人在更正、补充处按指印。询问笔录经核对无误后,应当由被询问人在询问笔录上逐页签名盖章或按指印。被询问人拒绝签名盖章或按指印的,办案人员应当注明。

办案人员应当在询问笔录上签字确认。

第二十三条  办案人员应当核对被检查单位或个人提供的资料是否与执法通知书中的要求相符;对应当提供而未提供的资料应注明未提供的原因;对拒不提供的,按规定进行处理。

第二十四条  复制、抄录资料或数据信息应在复制(抄录)件上注明原件的出处,包括原件的保存单位或持有人、抄录资料的名称及抄录的页码,数据信息系统的名称及抄录数据的目录等。原件保存单位或持有人经核对无误后,应在复制(抄录)件上注明“与原件核对无误”字样,并签名或盖章。拒绝签名或者盖章的,办案人员应当在材料上注明。

录音、录像应公开进行,不得偷录、偷拍。录音、录像应整理出文字资料以便核对,并注明录音、录像的时间、地点、制作方法等。

任何单位或人员不得随意涂改、毁弃证明材料原件、笔录及其它证据。

第二十五条  聘请会计师事务所等社会中介机构、专业机构和相关专业技术人员参与调查,应要求其出具专业鉴定报告。

第二十六条  对可能被转移、隐匿或者灭失的证据资料,经行政部门负责人批准,办案人员可以对有关证据资料先行登记保存。情况紧急的,可以先采取先行保存措施,再报请行政部门负责人批准。

先行登记保存证据资料原则上采取就地封存方式。封存时,办案人员应出具先行登记保存通知书,并会同当事人或被检查单位有关人员现场清点,开具清单,由办案人员和当事人或被检查单位有关人员在封存清单上签字盖章。先行登记保存证据资料应加贴盖有印章的封条。

先行登记保存后,办案人员应在7日内对有关证据资料做出处理,及时解除先行登记保存。逾期未作处理的,先行登记保存措施自动解除。

第二十七条  有下列情形之一的,经行政部门负责人批准,可以中止调查:

(一)案件涉及法律适用问题,需要有权机关作出解释或者确认的;

(二)因作为当事人的自然人或有关人员被隔离审查、宣告失踪或下落不明等,无法继续调查的;

(三)因作为当事人的组织撤销、解散、合并(兼并)、宣告破产,暂未确定权利义务承受人,无法继续调查的;

(四)因自然灾害、不可抗力等原因,无法继续调查的;

(五)依法可以中止调查的其他情形。

第二十八条  有下列情形之一的,可以终结调查:

(一)已查清违法事实、完备法律手续且充分提取证据的;

(二)违法事实不成立的;

(三)作为当事人的自然人死亡,无权利义务承受人的;

(四)作为当事人的法人或者其他组织终止,无其权利义务承受人,又无其他关系人可以追查的;

(五)其他依法应当终结调查的情形。

第二十九条  案件承办人员应在调查终结之日起2个工作日内,根据案件调查取证情况,提出初步处理意见,并拟定调查报告。

调查报告内容应包括第十八条规定的事项和提出的初步处理意见。

调查报告提出的初步处理建议意见应符合法律、法规规定。其中行政监督类案件的处理包括提出整改建议、依法作出处理决定、向有关行政部门提出处理建议。行政执法类案件的处理包括责令改正和警告、罚款、没收违法所得。

 

 

第四章  案件审查

 

第三十条  案件承办人员应及时将调查报告和立案审批表、相关证据及其他有关材料,提交承办机构指定的案件审查人员进行审查。案件材料不完整、不规范的,案件审查人员可以要求案件承办人员补充完善后再行移交。

案件审查人员不得是办案人员。

第三十一条  案件审查的主要内容包括:

(一)违法事实是否清楚;

(二)证据是否确凿;

(三)调查取证是否符合法定程序;

(四)适用依据是否准确;

(五)是否超过行政处罚追诉时效;

(六)处理意见是否合法、适当;

(七)法律、法规和规章规定的需要审查的其他事项。

第三十二条  案件审查人员应在2个工作日内完成案件审查,并根据不同情况提出以下审查意见:

(一)事实清楚、证据充分、程序合法且适用法律准确的,同意处理意见;

(二)事实不清、证据不足、程序违法或办案程序、证据形式有瑕疵的,退回案件承办人员进行补充调查或重新调查;

(三)违法事实不成立的,建议不予处理;

(四)违法情节轻微的,建议免予处理;

(五)依法应移送有关部门(单位)或司法机关的,建议按有关规定进行移送。

 

第五章  行政监督类案件处理

 

第三十三条  行政监督类案件审查后,案件承办人员应当及时制作监督报告,经基金监督机构负责人审核后,报行政部门负责人审批。

监督报告主要包括下列内容:

(一)当事人的基本情况;

(二)调查实施过程的基本情况;

(三)违法行为、相关证据以及涉嫌违反的法律依据;

(四)违法行为责任人认定情况;

(五)给予行政处理的建议以及裁量情节;

(六)是否需要移送有关部门(单位)或司法机关等。

第三十四条  监督报告应征求相关管理机构意见,并送被监督单位征求意见。被监督单位应当在接到监督报告10日内提出书面意见,逾期未提出书面意见的,视同无异议。

第三十五条  征求意见期满,在无足以改变监督报告结论的事实、证据和情形时,基金监督机构应及时拟定行政监督处理意见书或决定书。

第三十六条  以下情形应依法提出整改建议:

(一)违法事实清楚;

(二)纠正违法行为需要调整政策、完善制度;

(三)违法行为可能造成但尚未造成基金损失;

(四)其他需要提出整改建议的情形。

第三十七条  以下情形应依法作出处理决定:

(一)违法事实清楚;

(二)纠正违法行为所依据的政策、制度明确;

(三)违法行为已经造成基金损失但可以挽回;

(四)其他需要作出处理决定的情形。

第三十八条  以下情形应向有关行政部门提出处理建议:

(一)违法事实清楚;

(二)违法行为造成的损失已无法挽回;

(三)违法行为应追究责任人责任;

(三)其他需要向有关部门提出处理建议的情形。

第三十九条  行政部门负责人批准行政监督处理意见书或决定书2个工作日内,基金监督机构应按机关公文发放规定发出行政监督处理意见书或决定书,并跟踪掌握被监督单位收文情况。

第四十条  基金监督机构对被监督单位执行监督处理意见的情况,有权进行检查,被监督单位及其工作人员无正当理由逾期拒不改正的,应向有关部门(单位)提出对责任人作出处理的建议。

 

第五章  行政执法类案件告知

 

第四十一条  承办机构应在案件审查通过之日起2个工作日内拟定行政处理、行政处罚告知书,告知当事人拟作行政处理、行政处罚的事实、理由及依据,以及依法享有的陈述申辩权利

同一案件有多个当事人的,应当分别制作行政处理、行政处罚告知书。

行政处理、行政处罚告知书应于行政部门领导批准之日起7个工作日内送达当事人。

第四十二条  依法作出行政处理、行政处罚决定,应告知当事人有陈述、申辩的权利。

行政相对人陈述、申辩可提交书面材料,也可口头陈述。口头陈述的,应有两名以上办案人员参加,并制作笔录,由当事人签字确认。

办案人员应当认真复核当事人提出的申辩意见。当事人提出的事实、理由或者证据成立的,应当予以采纳。不得因当事人申辩而加重处理。

第四十三条  依法作出行政处罚决定,有下列情形之一的,应在行政处罚告知书中一并告知当事人有要求举行听证的权利:

(一)对非经营活动中的社会保险基金违法行为处以1000元以上,对经营活动中的社会保险基金违法行为处以20000元以上罚款;

(二)法律、法规和规章规定可以要求听证的其他情形。

第四十四条  当事人应在收到行政处理、行政处罚告知书之日起5个工作日内提交申辩材料,逾期未提交的,视为放弃申辩。

第四十五条  当事人要求听证的,应当在收到行政处罚告知书之日起3个工作日内提交听证申请书。

行政处罚听证按照《四川省行政处罚听证程序暂行规定》及有关规定执行。

第四十六条  行政处理、行政处罚告知书送达以后,发现新的事实、理由及依据影响案件定性或改变处理、处罚结论的,应当重新制作行政处理、行政处罚告知书并送达当事人。

 

第六章  行政执法类案件处理

 

第四十七条  案情复杂或者对重大社会保险基金违法行为需给予10万元以上(含10万元)行政处罚的,承办机构应当报请行政部门负责人集体讨论决定。

第四十八条  决定给予行政处罚的,承办机构应当自陈述申辩期或听证期满,行政部门负责人决定之日起2个工作日内制作行政处罚决定书,并于制作完成之日起7日内依法送达当事人,根据需要抄送有关单位和个人。

行政处罚决定书应当包括下列内容:

(一)当事人的基本情况;

(二)违反法律、法规或者规章的事实和证据;

(三)行政处罚的种类、理由和具体依据;

(四)行政处罚的履行方式和期限;

(五)不服行政处罚决定,申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限;

(六)作出行政处罚决定的机关名称以及作出决定的日期。

同一案件有多个当事人的,应当分别制作行政处罚决定书。

对同一当事人有两个或者两个以上社会保险基金违法行为,可以分别制作行政处罚决定书,也可以列入同一行政处罚决定书。

当事人提出陈述申辩的,行政处罚决定书应当说明对当事人陈述申辩意见是否采信及理由;组织听证的,应说明对当事人的听证意见是否采信及理由。

第四十九条  行政处罚当事人确有经济困难,申请延期或者分期缴纳罚款的,经行政部门负责人批准,可以暂缓或者分期缴纳。

集体讨论决定的行政处罚,需暂缓或者分期缴纳罚款的,应集体讨论决定。

第五十条  行政处罚当事人逾期不履行处罚决定的,按照《行政处罚法》及有关规定处理。

第五十一条  作出重大行政处罚,应按照《四川省行政处罚行政强制备案规定》(川办发〔20143号)进行备案。

 

第五章 结案与归档

 

第五十二条  有下列情形之一的,可以结案:

(一)行政监督处理意见或决定,行政处理或处罚决定执行完毕的;

(二)申请人民法院强制执行的;

(三)违法情节轻微并及时纠正,决定免于行政监督和行政处罚的;

(四)已移送有关部门(单位)或司法机关处理的;

(五)行政监督处理意见或决定,行政处理或处罚决定被依法撤销或终止执行的。

第五十三条  结案应填写结案审批表,报行政部门负责人审批。

第五十四条  行政处罚案件结案后,承办机构应按照下列要求将案件材料立卷归档:

(一)一案一卷;

(二)各类文书齐全,手续完备;

(三)书写文书用签字笔、钢笔,打印件需有相关人员签字;

(四)案卷装订规范有序,符合文档要求。

第五十五条  案卷按下列顺序装订:

(一)卷面;

(二)案卷目录;

(三)案件处理结果类文书:行政监督建议意见书、行政监督处理决定书,行政就处理(处罚)决定书,不予受理决定书、撤销案件通知书,指定管辖(交办)通知书等;

(四)举报登记表;

(五)立案审批表;

(六)调查(询问)通知书;

(七)证据材料,包括调查(询问)笔录、调查(询问)记录、当时人提供的证据材料等;

(八)物品先行登记保存审批表及处理决定书等;

(九)回避申请书;

(十)案件延长处理期限审批表;

(十一)案件处理审查材料,案件处理审批材料;

(十二)行政监督征求意见函,行政处理(处罚)告知书或告知笔录;

(十三)陈述申辩材料或记录(笔录);

(十四)听证告知书;

(十五)重大行政处罚集体讨论记录;

(十六)强制执行申请书;

(十七)送达回证;

(十八)行政监督整改检查材料、行政处理(处罚)执行材料等;

(十九)结案审批表;

(二十)重大行政处罚决定备案报告表;

(二十一)涉嫌犯罪案件移送书;

(二十二)备考表;

(二十三)卷底。

第五十六条  确定案卷密级、保管期限等,按照《社会保险业务材料归档范围与保管期限》及有关规定执行。

案卷归档后,任何单位、个人不得修改、增加、抽取案卷材料。

 

第六章   

 

第五十七条  在案件办理过程中,决定延期立案、不予立案、撤销立案、延期调查、中止调查及结案等,需告知有关部门(单位)或人员的,应在决定之日起3个工作日内告知有关部门(单位)或人员。

第五十八条  本规定关于期间计算、案件移送和送达法律文书等,依照民事诉讼法的有关规定执行。

送达法律文书,应保留送达回执或其他送达的原始凭证。

第五十九条  本规定所称部门负责人是指社会保险行政部门主要负责人或者经授权的分管领导。

第六十条  本规定自发布之日起施行,有效期五年。法律、法规和规章另有规定的,从其规定。


四川省社会保险基金行政监督和行政执法程序暂行规定
发布时间:2019-09-29 16:03:42

第一章    

 

第一条  为保障社会保险基金安全,规范和加强社会保险基金监督,根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国社会保险法》、《社会保险基金监督举报工作管理办法》(原劳动和社会保障部令第11号)、《社会保险基金行政监督办法》(原劳动和社会保障部令第12号)等有关法律、法规,制定本规定。

第二条  社会保险基金行政监督和行政执法应遵循公平公正、程序正当、高效便民和教育与处罚相结合的原则。

第三条  四川省行政区域内人力资源和社会保障行政部门(以下简称行政部门)对内设机构、下属单位及其工作人员发生的社会保险基金违法行为依法进行行政监督和对行政相对人发生的社会保险基金违法行为依法作出处理决定,适用本规定。

第四条  县级以上行政部门负责本行政区域内的社会保险基金行政监督和行政执法工作。

根据工作需要,经行政部门负责人批准,上级行政部门可以对下级管辖的案件进行调查处理。

管辖按案件涉及的社会保险基金收、支层级确定。省级行政部门负责涉及省本级社会保险基金收、支案件的调查处理。

第五条  社会保险基金行政监督应受理和调查处理下列社会保险基金违法行为(以下简称行政监督类案件):

(一)社会保险经办机构及其工作人员有下列行为之一的:

1.未履行社会保险法定职责的;

2.未将社会保险基金存入财政专户的;

3.克扣或者拒不支付社会保险待遇的;

4.丢失或者篡改缴费记录、享受社会保险待遇记录等社会保险数据、个人权益记录的;

5.有违反社会保险法律、法规的其他行为的。

(二)社会保险经办机构擅自更改社会保险缴费基数、费率,导致少收或者多收社会保险费的;

(三)隐匿、转移、侵占、挪用社会保险基金或者违规投资营运的;

(四)其他违反社会保险基金法律、法规、规章的行为。

第六条  社会保险基金行政执法应受理和调查处理下列社会保险基金违法行为(以下简称行政执法类案件):

(一)社会保险经办机构以及医疗机构、药品经营单位等社会保险服务机构以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险基金支出的;

(二)以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取社会保险待遇的;

(三)其他违反社会保险基金法律、法规、规章的行为。

第七条  社会保险基金行政监督案件的立案、调查、处理等工作由社会保险行政部门社会保险基金监督机构(以下简称基金监督机构)负责相关执法机构和社会保险经办机构予以配合。

社会保险基金行政执法案件的立案、调查、处理等工作由各级社会保险行政部门根据“三定”规定和实际情况确定承办机构。

 

第二章   

 

第八条  承办机构应建立社会保险基金违法案件登记制度,在发现之日对案件来源、基本情况予以登记。案件来源包括:

(一)公民、法人或其他组织举报的; 

(二)依职权检查发现的;

(三)上级部门交办的;

(四)社会保险经办机构或其他部门(单位)移送的;

(五)依法通过其他途径发现的。

第九条  对第八条第一项规定的社会保险基金违法案件,承办机构应指定工作人员进行初步审查,并经承办机构负责人批准,根据下列不同情况分类处理:

(一)符合本规定立案规定的,执行立案规定;

(二)不属于本行政部门受理的事项,告知当事人向其他部门反映;

(三)不属于本规定第五条、第六条社会保险基金行政监督和行政执法受理的事项,转交行政部门其他机构依法处理,并告知当事人转交情况;

(四)行政执法类案件在不涉及经办机构及其工作人员的情况下,可选择先转交经办机构按《社会保险稽核办法》(原劳动和社会保障部令第16号)和社会保险管理协议调查处理,并告知当事人转交情况;

(五)属于下级行政部门管辖的案件,可选择向下级行政部门交办,并告知当事人交办情况;

(六)反映的违法违规主体不明确或问题不具体,又无法与当事人取得联系的,不做具体处理,但应存档备查。

第十条  承办机构应在登记之日起5个工作日内决定是否立案;

案情重大、复杂需延期立案的,经行政部门负责人批准,可以延迟立案,但延长时限最长不超过5个工作日。

对需要立即查处的社会保险基金违法行为,行政部门负责人可以决定先行调查取证,并在决定立案之日起2个工作日内补办立案手续。

第十一条  符合下列条件的应当立案:

(一)违反社会保险法律法规的行为发生在两年内的;

(二)有明确的涉嫌违法主体;

(三)属于社会保险基金监督职权范围并在本行政部门管辖范围之内。

行政监督类案件不受前款第一项限制。

第十二条  有下列情形之一的不予立案:

(一)违反社会保险法律法规的行为发生已超过两年的;

(二)不属于本行政部门管辖的;

(三)违法事实不成立或者违法情节轻微且已改正的;

行政监督类案件不受前款第一项限制。立案后发现有前款情形之一的,可以撤销立案。

第十三条  有下列情形之一的,可以并案处理:

(一)同一社会保险基金违法行为涉及多个当事人的;

(二)立案时发现当事人还存在其他社会保险基金违法行为的。

第十四条  立案应填写立案审批表。行政监督类案件立案,经基金监督机构负责人同意后,报行政部门负责人审查批准。行政执法类案件,由承办机构负责人审查批准。批准之日为立案之日。

 

第三章  调查取证

 

第十五条  承办机构应在立案之日成立调查组, 调查组须有两名案件承办人员和必要的案件调查人员。案件承办人员和调查人员(以下统称办案人员)应当持有社会保险基金监督检查证、劳动保障监察员证或四川省行政执法证。

对违法情节恶劣、后果严重或特别复杂疑难的案件,经行政部门负责人批准,成立专案组组织调查取证。

第十六条  调查取证应在立案之日起30个工作日内完成;情况复杂确需延长调查时限的,经行政部门负责人批准,可以延长30个工作日。

第十七条  调查取证应当全面、客观、公正。

严禁以暴力、胁迫、引诱、欺骗或其他非法手段收集证据;严禁泄露当事人的技术秘密、商业秘密和个人隐私。

以非法手段取得的证据不得作为认定事实和实施行政处理、处罚的根据。

第十八条  调查取证应重点查明以下事项:

(一)当事人的基本情况。包括当事人的姓名、职业、性别、公民身份证号码、住所地或者单位名称、地址、组织机构代码、营业执照号码、法定代表人(主要负责人)姓名、职务及联系方式等;

(二)发生违法行为的时间、地点、手段、过程、动机、涉案金额和危害后果;

(三)法定从重、从轻、减轻以及免予处罚等情形;

(四)与案件相关的其他事项和情节。

第十九条  有下列情形之一的,办案人员应当回避:

(一)案件当事人或当事人的近亲属;

(二)案件的证人或者鉴定人;

(三)本人或者其近亲属与案件有利害关系的;

(四)与案件有其他关系,可能影响案件公正处理的。

符合回避条件的,办案人员应当自行回避,当事人有权申请其回避。

当事人口头申请回避的,办案人员应当如实记录在案,并请当事人签字确认。

当事人申请回避,承办机构应在收到回避申请书之日起2个工作日内将是否回避决定书面告知当事人。

第二十条  组织调查取证,可以采取以下措施:

(一)查阅、记录、复制与社会保险基金收支、管理和投资运营相关的资料,对可能被转移、隐匿或者灭失的资料予以封存;

(二)询问与调查事项有关的单位和个人,要求其对与调查事项有关的问题作出说明、提供有关证明材料。

第二十一条  办案人员应在实施检查前3个工作日内向被检查单位或个人送达行政监督(执法)通知书。

有下列情形之一的,经承办机构负责人批准,办案人员可以持行政监督(执法)通知书直接实施检查:

(一)被举报有社会保险基金违法行为的;

(二)紧急情况下必须立即进行监督检查的;

(三)其他因提前通知可能会造成社会保险基金违法事实被隐瞒或改变的情形。

第二十二条  询问当事人及有关人员应当单独进行,由两名以上办案人员共同完成,并制作询问笔录。

询问笔录应如实记录被询问人的原话和原意,交由被询问人核对。被询问人无阅读能力的,应当向其宣读。询问笔录如有差错或者遗漏,应当更正或者补正,由被询问人在更正、补充处按指印。询问笔录经核对无误后,应当由被询问人在询问笔录上逐页签名盖章或按指印。被询问人拒绝签名盖章或按指印的,办案人员应当注明。

办案人员应当在询问笔录上签字确认。

第二十三条  办案人员应当核对被检查单位或个人提供的资料是否与执法通知书中的要求相符;对应当提供而未提供的资料应注明未提供的原因;对拒不提供的,按规定进行处理。

第二十四条  复制、抄录资料或数据信息应在复制(抄录)件上注明原件的出处,包括原件的保存单位或持有人、抄录资料的名称及抄录的页码,数据信息系统的名称及抄录数据的目录等。原件保存单位或持有人经核对无误后,应在复制(抄录)件上注明“与原件核对无误”字样,并签名或盖章。拒绝签名或者盖章的,办案人员应当在材料上注明。

录音、录像应公开进行,不得偷录、偷拍。录音、录像应整理出文字资料以便核对,并注明录音、录像的时间、地点、制作方法等。

任何单位或人员不得随意涂改、毁弃证明材料原件、笔录及其它证据。

第二十五条  聘请会计师事务所等社会中介机构、专业机构和相关专业技术人员参与调查,应要求其出具专业鉴定报告。

第二十六条  对可能被转移、隐匿或者灭失的证据资料,经行政部门负责人批准,办案人员可以对有关证据资料先行登记保存。情况紧急的,可以先采取先行保存措施,再报请行政部门负责人批准。

先行登记保存证据资料原则上采取就地封存方式。封存时,办案人员应出具先行登记保存通知书,并会同当事人或被检查单位有关人员现场清点,开具清单,由办案人员和当事人或被检查单位有关人员在封存清单上签字盖章。先行登记保存证据资料应加贴盖有印章的封条。

先行登记保存后,办案人员应在7日内对有关证据资料做出处理,及时解除先行登记保存。逾期未作处理的,先行登记保存措施自动解除。

第二十七条  有下列情形之一的,经行政部门负责人批准,可以中止调查:

(一)案件涉及法律适用问题,需要有权机关作出解释或者确认的;

(二)因作为当事人的自然人或有关人员被隔离审查、宣告失踪或下落不明等,无法继续调查的;

(三)因作为当事人的组织撤销、解散、合并(兼并)、宣告破产,暂未确定权利义务承受人,无法继续调查的;

(四)因自然灾害、不可抗力等原因,无法继续调查的;

(五)依法可以中止调查的其他情形。

第二十八条  有下列情形之一的,可以终结调查:

(一)已查清违法事实、完备法律手续且充分提取证据的;

(二)违法事实不成立的;

(三)作为当事人的自然人死亡,无权利义务承受人的;

(四)作为当事人的法人或者其他组织终止,无其权利义务承受人,又无其他关系人可以追查的;

(五)其他依法应当终结调查的情形。

第二十九条  案件承办人员应在调查终结之日起2个工作日内,根据案件调查取证情况,提出初步处理意见,并拟定调查报告。

调查报告内容应包括第十八条规定的事项和提出的初步处理意见。

调查报告提出的初步处理建议意见应符合法律、法规规定。其中行政监督类案件的处理包括提出整改建议、依法作出处理决定、向有关行政部门提出处理建议。行政执法类案件的处理包括责令改正和警告、罚款、没收违法所得。

 

 

第四章  案件审查

 

第三十条  案件承办人员应及时将调查报告和立案审批表、相关证据及其他有关材料,提交承办机构指定的案件审查人员进行审查。案件材料不完整、不规范的,案件审查人员可以要求案件承办人员补充完善后再行移交。

案件审查人员不得是办案人员。

第三十一条  案件审查的主要内容包括:

(一)违法事实是否清楚;

(二)证据是否确凿;

(三)调查取证是否符合法定程序;

(四)适用依据是否准确;

(五)是否超过行政处罚追诉时效;

(六)处理意见是否合法、适当;

(七)法律、法规和规章规定的需要审查的其他事项。

第三十二条  案件审查人员应在2个工作日内完成案件审查,并根据不同情况提出以下审查意见:

(一)事实清楚、证据充分、程序合法且适用法律准确的,同意处理意见;

(二)事实不清、证据不足、程序违法或办案程序、证据形式有瑕疵的,退回案件承办人员进行补充调查或重新调查;

(三)违法事实不成立的,建议不予处理;

(四)违法情节轻微的,建议免予处理;

(五)依法应移送有关部门(单位)或司法机关的,建议按有关规定进行移送。

 

第五章  行政监督类案件处理

 

第三十三条  行政监督类案件审查后,案件承办人员应当及时制作监督报告,经基金监督机构负责人审核后,报行政部门负责人审批。

监督报告主要包括下列内容:

(一)当事人的基本情况;

(二)调查实施过程的基本情况;

(三)违法行为、相关证据以及涉嫌违反的法律依据;

(四)违法行为责任人认定情况;

(五)给予行政处理的建议以及裁量情节;

(六)是否需要移送有关部门(单位)或司法机关等。

第三十四条  监督报告应征求相关管理机构意见,并送被监督单位征求意见。被监督单位应当在接到监督报告10日内提出书面意见,逾期未提出书面意见的,视同无异议。

第三十五条  征求意见期满,在无足以改变监督报告结论的事实、证据和情形时,基金监督机构应及时拟定行政监督处理意见书或决定书。

第三十六条  以下情形应依法提出整改建议:

(一)违法事实清楚;

(二)纠正违法行为需要调整政策、完善制度;

(三)违法行为可能造成但尚未造成基金损失;

(四)其他需要提出整改建议的情形。

第三十七条  以下情形应依法作出处理决定:

(一)违法事实清楚;

(二)纠正违法行为所依据的政策、制度明确;

(三)违法行为已经造成基金损失但可以挽回;

(四)其他需要作出处理决定的情形。

第三十八条  以下情形应向有关行政部门提出处理建议:

(一)违法事实清楚;

(二)违法行为造成的损失已无法挽回;

(三)违法行为应追究责任人责任;

(三)其他需要向有关部门提出处理建议的情形。

第三十九条  行政部门负责人批准行政监督处理意见书或决定书2个工作日内,基金监督机构应按机关公文发放规定发出行政监督处理意见书或决定书,并跟踪掌握被监督单位收文情况。

第四十条  基金监督机构对被监督单位执行监督处理意见的情况,有权进行检查,被监督单位及其工作人员无正当理由逾期拒不改正的,应向有关部门(单位)提出对责任人作出处理的建议。

 

第五章  行政执法类案件告知

 

第四十一条  承办机构应在案件审查通过之日起2个工作日内拟定行政处理、行政处罚告知书,告知当事人拟作行政处理、行政处罚的事实、理由及依据,以及依法享有的陈述申辩权利

同一案件有多个当事人的,应当分别制作行政处理、行政处罚告知书。

行政处理、行政处罚告知书应于行政部门领导批准之日起7个工作日内送达当事人。

第四十二条  依法作出行政处理、行政处罚决定,应告知当事人有陈述、申辩的权利。

行政相对人陈述、申辩可提交书面材料,也可口头陈述。口头陈述的,应有两名以上办案人员参加,并制作笔录,由当事人签字确认。

办案人员应当认真复核当事人提出的申辩意见。当事人提出的事实、理由或者证据成立的,应当予以采纳。不得因当事人申辩而加重处理。

第四十三条  依法作出行政处罚决定,有下列情形之一的,应在行政处罚告知书中一并告知当事人有要求举行听证的权利:

(一)对非经营活动中的社会保险基金违法行为处以1000元以上,对经营活动中的社会保险基金违法行为处以20000元以上罚款;

(二)法律、法规和规章规定可以要求听证的其他情形。

第四十四条  当事人应在收到行政处理、行政处罚告知书之日起5个工作日内提交申辩材料,逾期未提交的,视为放弃申辩。

第四十五条  当事人要求听证的,应当在收到行政处罚告知书之日起3个工作日内提交听证申请书。

行政处罚听证按照《四川省行政处罚听证程序暂行规定》及有关规定执行。

第四十六条  行政处理、行政处罚告知书送达以后,发现新的事实、理由及依据影响案件定性或改变处理、处罚结论的,应当重新制作行政处理、行政处罚告知书并送达当事人。

 

第六章  行政执法类案件处理

 

第四十七条  案情复杂或者对重大社会保险基金违法行为需给予10万元以上(含10万元)行政处罚的,承办机构应当报请行政部门负责人集体讨论决定。

第四十八条  决定给予行政处罚的,承办机构应当自陈述申辩期或听证期满,行政部门负责人决定之日起2个工作日内制作行政处罚决定书,并于制作完成之日起7日内依法送达当事人,根据需要抄送有关单位和个人。

行政处罚决定书应当包括下列内容:

(一)当事人的基本情况;

(二)违反法律、法规或者规章的事实和证据;

(三)行政处罚的种类、理由和具体依据;

(四)行政处罚的履行方式和期限;

(五)不服行政处罚决定,申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限;

(六)作出行政处罚决定的机关名称以及作出决定的日期。

同一案件有多个当事人的,应当分别制作行政处罚决定书。

对同一当事人有两个或者两个以上社会保险基金违法行为,可以分别制作行政处罚决定书,也可以列入同一行政处罚决定书。

当事人提出陈述申辩的,行政处罚决定书应当说明对当事人陈述申辩意见是否采信及理由;组织听证的,应说明对当事人的听证意见是否采信及理由。

第四十九条  行政处罚当事人确有经济困难,申请延期或者分期缴纳罚款的,经行政部门负责人批准,可以暂缓或者分期缴纳。

集体讨论决定的行政处罚,需暂缓或者分期缴纳罚款的,应集体讨论决定。

第五十条  行政处罚当事人逾期不履行处罚决定的,按照《行政处罚法》及有关规定处理。

第五十一条  作出重大行政处罚,应按照《四川省行政处罚行政强制备案规定》(川办发〔20143号)进行备案。

 

第五章 结案与归档

 

第五十二条  有下列情形之一的,可以结案:

(一)行政监督处理意见或决定,行政处理或处罚决定执行完毕的;

(二)申请人民法院强制执行的;

(三)违法情节轻微并及时纠正,决定免于行政监督和行政处罚的;

(四)已移送有关部门(单位)或司法机关处理的;

(五)行政监督处理意见或决定,行政处理或处罚决定被依法撤销或终止执行的。

第五十三条  结案应填写结案审批表,报行政部门负责人审批。

第五十四条  行政处罚案件结案后,承办机构应按照下列要求将案件材料立卷归档:

(一)一案一卷;

(二)各类文书齐全,手续完备;

(三)书写文书用签字笔、钢笔,打印件需有相关人员签字;

(四)案卷装订规范有序,符合文档要求。

第五十五条  案卷按下列顺序装订:

(一)卷面;

(二)案卷目录;

(三)案件处理结果类文书:行政监督建议意见书、行政监督处理决定书,行政就处理(处罚)决定书,不予受理决定书、撤销案件通知书,指定管辖(交办)通知书等;

(四)举报登记表;

(五)立案审批表;

(六)调查(询问)通知书;

(七)证据材料,包括调查(询问)笔录、调查(询问)记录、当时人提供的证据材料等;

(八)物品先行登记保存审批表及处理决定书等;

(九)回避申请书;

(十)案件延长处理期限审批表;

(十一)案件处理审查材料,案件处理审批材料;

(十二)行政监督征求意见函,行政处理(处罚)告知书或告知笔录;

(十三)陈述申辩材料或记录(笔录);

(十四)听证告知书;

(十五)重大行政处罚集体讨论记录;

(十六)强制执行申请书;

(十七)送达回证;

(十八)行政监督整改检查材料、行政处理(处罚)执行材料等;

(十九)结案审批表;

(二十)重大行政处罚决定备案报告表;

(二十一)涉嫌犯罪案件移送书;

(二十二)备考表;

(二十三)卷底。

第五十六条  确定案卷密级、保管期限等,按照《社会保险业务材料归档范围与保管期限》及有关规定执行。

案卷归档后,任何单位、个人不得修改、增加、抽取案卷材料。

 

第六章   

 

第五十七条  在案件办理过程中,决定延期立案、不予立案、撤销立案、延期调查、中止调查及结案等,需告知有关部门(单位)或人员的,应在决定之日起3个工作日内告知有关部门(单位)或人员。

第五十八条  本规定关于期间计算、案件移送和送达法律文书等,依照民事诉讼法的有关规定执行。

送达法律文书,应保留送达回执或其他送达的原始凭证。

第五十九条  本规定所称部门负责人是指社会保险行政部门主要负责人或者经授权的分管领导。

第六十条  本规定自发布之日起施行,有效期五年。法律、法规和规章另有规定的,从其规定。


编辑负责人:刘海勇
主办:广安市人力资源和社会保障局
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